公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件
中国证券监督管理委员会
证监会公告[2009]18号
现公布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件》，自公布之日起施行。
中国证券监督管理委员会
二○○九年七月二十日
附件： 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件》.doc
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第29号
——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件
第一条 为了规范首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的格式和报送方式，根据《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》（证监会令第61号）的规定，制定本准则。
第二条 申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司（以下简称发行人）应按本准则的要求制作和报送申请文件。
第三条 本准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的最低要求。根据审核需要，中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）可以要求发行人、保荐人和相关证券服务机构补充文件。如果某些文件对发行人不适用，可不提供，但应向中国证监会作出书面说明。
第四条 发行人控股股东、实际控制人应当对招股说明书出具确认意见，确认招股说明书中与其相关的内容真实、准确、完整，且不存在指使发行人违反规定披露信息，或者指使发行人披露有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的信息的情形。
第五条 保荐人应当对发行人的成长性出具专项意见，并作为发行保荐书的附件。发行人为自主创新企业的，还应当在专项意见中说明发行人的自主创新能力。
第六条 申请文件一经受理，未经中国证监会同意，不得增加、撤回或更换。
第七条 发行人报送申请文件，初次报送应提交原件一份，复印件三份；在提交创业板发行审核委员会审核前，根据中国证监会要求的份数补报申请文件。
发行人不能提供有关文件的原件的，应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原件一致。如原出文单位不再存续，由承继其职权的单位或作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性。
第八条 申请文件所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替。
申请文件中需要由发行人律师鉴证的文件，发行人律师应在该文件首页注明“以下第XX页至第XX页与原件一致”，并签名和签署鉴证日期，律师事务所应在该文件首页加盖公章，并在第XX页至第XX页侧面以公章加盖骑缝章。
第九条 发行人应根据中国证监会对申请文件的反馈意见提供补充材料。保荐人和相关证券服务机构应对反馈意见相关问题进行尽职调查或补充出具专业意见。
第十条 申请文件应采用幅面为209毫米×295毫米规格的纸张（相当于标准A4纸张规格），双面印刷（需提供原件的历史文件除外）。
第十一条 申请文件的封面和侧面应标明“××公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件”字样。
第十二条 申请文件的扉页应标明发行人董事会秘书、保荐人和相关证券服务机构项目负责人的姓名、电话、传真及其他方便的联系方式。
第十三条 申请文件章与章之间、节与节之间应有明显的分隔标识。
申请文件中的页码应与目录中标识的页码相符。例如，第四章4－1的页码标注为4－1－1，4－1－2，4－1－3，……4－1－n。
第十四条 发行人在每次报送书面申请文件的同时，应报送一份相应的标准电子文件（标准.doc或.rtf格式文件）。
发行结束后，发行人应将招股说明书的电子文件及历次报送的电子文件汇总报送中国证监会备案。
第十五条 未按本准则的要求制作和报送申请文件的，中国证监会按照有关规定不予受理。
第十六条 本准则自公布之日起施行。
附录：《首次公开发行股票并在创业板上市申请文件目录》
附录
首次公开发行股票并在创业板上市申请文件目录
第一章 招股说明书与发行公告
1－1 招股说明书（申报稿）
1－2 发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见
1－3 发行公告（发行前提供）
第二章 发行人关于本次发行的申请及授权文件
2－1 发行人关于本次发行的申请报告
2－2 发行人董事会有关本次发行的决议
2－3 发行人股东大会有关本次发行的决议
第三章 保荐人和证券服务机构文件
3－1 保荐人关于本次发行的文件
3－1－1 发行保荐书（附：发行人成长性专项意见）
3－1－2 发行保荐工作报告
3－2 会计师关于本次发行的文件
3－2－1 财务报表及审计报告
3－2－2 盈利预测报告及审核报告
3－2－3 内部控制鉴证报告
3－2－4 经注册会计师核验的非经常性损益明细表
3－3 发行人律师关于本次发行的文件
3－3－1 法律意见书
3－3－2 律师工作报告
第四章 发行人的设立文件
4－1 发行人的企业法人营业执照
4－2 发起人协议
4－3 发起人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件
4－4 发行人公司章程（草案）
4－5 发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见
4－6 国有资产管理部门出具的国有股权设置批复文件及商务主管部门出具的外资股确认文件
第五章 与财务会计资料相关的其他文件
5－1 发行人关于最近三年及一期的纳税情况的说明
5－1－1 发行人最近三年及一期所得税纳税申报表
5－1－2 有关发行人税收优惠、财政补贴的证明文件
5－1－3 主要税种纳税情况的说明及注册会计师出具的意见
5－1－4 主管税收征管机构出具的最近三年及一期发行人纳税情况的证明
5－2 成立不满三年的股份有限公司需报送的财务资料
5－2－1 最近三年原企业或股份公司的原始财务报表
5－2－2 原始财务报表与申报财务报表的差异比较表
5－2－3 注册会计师对差异情况出具的意见
5－3 成立已满三年的股份有限公司需报送的财务资料
5－3－1 最近三年原始财务报表
5－3－2 原始财务报表与申报财务报表的差异比较表
5－3－3 注册会计师对差异情况出具的意见
5－4 发行人设立时和最近三年及一期的资产评估报告（含土地评估报告）
5－5 发行人的历次验资报告
5－6 发行人大股东或控股股东最近一年及一期的原始财务报表及审计报告
第六章 其他文件
6－1 关于本次发行募集资金运用的文件
6－1－1 募集资金投资项目的审批、核准或备案文件
6－1－2 发行人拟收购资产（或股权）的财务报表、资产评估报告及审计报告
6－1－3 发行人拟收购资产（或股权）的合同或合同草案
6－2 产权和特许经营权证书
6－2－1 发行人拥有或使用的商标、专利、计算机软件著作权等知识产权以及土地使用权、房屋所有权、采矿权等产权证书清单（需列明证书所有者或使用者名称、证书号码、权利期限、取得方式、是否及存在何种他项权利等内容，并由发行人律师对全部产权证书的真实性、合法性和有效性出具鉴证意见）
6－2－2 特许经营权证书
6－3 有关消除或避免同业竞争的协议以及发行人的控股股东和实际控制人出具的相关承诺
6－4 发行人生产经营和募集资金投资项目符合环境保护要求的证明文件（重污染行业的发行人需提供符合国家环保部门规定的证明文件）
6－5 重要合同
6－5－1 商标、专利、专有技术等知识产权许可使用协议
6－5－2 重大关联交易协议
6－5－3 重组协议
6－5－4 其他重要商务合同
6－6 保荐协议和承销协议
6－7 发行人全体董事、监事、高级管理人员对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书
6－8 发行人律师关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的鉴证意见
6－9 特定行业（或企业）的管理部门出具的相关意见
化学工业部关于加强子午线轮胎研制、生产、质量管理的若干规定（试行）
化工部
化学工业部关于加强子午线轮胎研制、生产、质量管理的若干规定（试行）
1989年10月15日，化工部
第一章 总则
第一条 子午线轮胎是尼龙斜交轮胎的换代产品，其产品性能优越，生产技术复杂，工艺要求严格。为加强生产建设的宏观控制和产品质量管理，确保子午线轮胎的质量和声誉，特制定本规定。
第一条 本规定适用于轮胎制造行业，凡加工子午线轮胎的单位都必须严格执行本规定。
第二章 研制与试产
第三条 进行子午线轮胎研制要有化学工业部或省、自治区、直辖市下达的正式计划为依据。各省、自治区、直辖市化工厅（局）下达计划前应征得化学工业部（以下简称部）同意。
第四条 企业研制子午线轮胎必须具备以下基本条件：
1．产品有较大的用户和销售市场。
2．有先进成熟可靠的技术来源。
3．有原材料供应渠道。
4．有完善的子午线轮胎生产工艺装备，并形成生产线。密炼、压延、压出、成型、硫化和成品检测主要工序能满足生产工艺的要求。
5．子午线轮胎与斜交轮胎分开生产，实行单独管理。
第五条 根据不同品种，试生产数量应控制在3000条至5000条以下，试生产时间为2年左右。
第六条 对试生产期间出厂的产品必须打上不易脱落的“试制品”字样，否则一经查出，则按不合格品论处。
第三章 鉴定与投产
第七条 任何品种、规格的子午线轮胎投产前，必须经研制、试产、鉴定的程序。产品鉴定分两级管理，属国内首家研制的品种、规格，或由部下达的各种研制计划，其产品由部组织鉴定。鉴定计划于当年第一季度提出。其他品种、规格由主管省、自治区、直辖市化工厅（局）鉴定。
鉴定资料须事先报部审查同意后，再履行鉴定手续，鉴定证书报部备案。
第八条 进行产品鉴定，除应具备第四条规定的基本条件外，还必须完成以下成品测试项目，并符合国家标准。没有国家标准的项目，应达到或接近国外同类产品的水平。
1．国家标准项目：外缘尺寸测定、强度试验、耐久性试验、高速试验、脱圈试验。
2．增加内控测试项目：水压爆破试验、Ｘ射线检查、均匀性试验或动平衡试验。
凡具备试验设备和试验条件的企业，可由国家轮胎检测中心派员监督试验，试验报告由检测中心核查盖章。不具备测试条件的，由企业委托国家轮胎检测中心测试。
第九条 鉴定资料应包括以下内容：
1．申请鉴定报告；
2．产品研制工作总结；
3．产品研制技术总结（含主要原材料应用总结）；
4．室内测试结果及分析报告；
5．产品实际使用试验报告和用户意见；
6．技术经济效益分析报告，市场销售及推广前景的预测；
7．生产工艺装备及生产流程介绍；
8．产品生产工艺规程、成品测试规程（包括检测批量、检测项目和指标）；
9．标准化审查报告。
上述鉴定资料，须提前一个季度送交组织鉴定单位进行审查。
第十条 引进国外技术、设备建设的项目和利用消化吸收技术建设的项目，在工程完工、达到合同规定要求，并经有关部门验收后，组织正式投产的单位应向部提出排产申请报告。报告主要内容包括：产品验收文件，表示产品水平的主要技术参数，成品测试项目、测试标准和测试结果，主要生产工序的质量保证措施，试产期间的质量情况和确保正常生产的措施等。经审定认可后正式列入国家生产计划。
第十一条 鉴定程序和组织办法，按国家科委和化工部关于科技成果鉴定的有关规定执行。
第四章 生产与质量管理
第十二条 经鉴定合格的产品，应正式列入国家计划，并优先安排生产。生产企业应按规定及时向部填报有关技术经济报表。
第十三条 生产企业要认真推行全面质量管理，建立从原材料进厂到成品出厂全过程的质量保证体系。进厂原材料经检验合格后，方能投入使用；生产设备和测试仪器要有相应的使用和保养维护规章制度，确保设备和仪器完好；要加强生产管理，严格执行工艺条件和工艺操作规程。技检部门要加强对生产工艺的监督、检查，不合格半成品不许转入下工序，要认真做好原始记录，建立工序质量档案。
第十四条 子午线轮胎成品必须经检验部门按国家标准和本规定第八条规定的企业内控项目，进行检查验收。凡脱标和不符合质量要求的产品不得出厂。
第十五条 生产企业要单独建立子午线轮胎质量月报，报送部及地方主管部门。
第十六条 部委托国家轮胎检测中心不定期对企业生产的产品（不包括试制品）进行质量抽检，并将检测结果作为择优排产的依据。
第五章 售后服务和奖惩
第十七条 生产企业要利用多种形式宣传子午线轮胎的使用常识和优越性，开拓销售市场，出厂每条（或每批）轮胎都应附有产品使用说明书。
第十八条 必须有专人（或专门机构）负责售后服务工作，建立售后服务网点，坚持走访用户，广泛搜集对产品质量意见，及时采取改进措施，要不断提高产品质量，最大限度满足用户要求。要主动配合用户研究解决合理使用的各种技术难题，对用户反映的各种信息要建立档案。属于产品质量问题而退货的，生产企业要及时分析原因，查清责任，认真处理。
第十九条 要认真执行按质论价、优质优价的规定，对产品抽查质量好、用户反映好的产品优先排产，优先供应原材料，对完不成生产计划的企业，属主观原因者，第二年要扣减计划指标。
第二十条 凡完不成质量指标或产品经轮胎检测中心抽查不合格的企业，要限期整改或停产整顿。停产整顿的企业经整顿合格后，可向部提出恢复生产的申请。经部验收复查合格后，批准恢复生产。
第六章 附则
第二十一条 本规定自发布之日起施行。
第二十二条 本规定由化学工业部橡胶司负责解释。
